PAC Preguntas Frecuentes – MODELO PAC
Posted on by ocprgovp
La entidad debe completar el modelo vigente “Plan de Acción Correctiva”.
El documento debe estar cumplimentado en todas sus partes. Además, debe estar firmado por el funcionario principal o por el funcionario en que se delegue trabajar con el PAC. En los casos en que se delegue, se debe recibir el modelo PAC acompañado de la carta de delegación firmada por el funcionario principal.
Se debe llenar toda la información de la parte de arriba (encabezamiento) que describe el Informe de Auditoría que se está contestado.
En la tabla de la parte posterior se contesta:
| Recomendación | En este espacio escribe la recomendación según se indica en el Informe de Auditoría o en las cartas de evaluación. Se desglosa por recomendación, no por hallazgo. |
| Acción Correctiva | En este espacio debe proveer información relevante que conduce al cumplimento con la recomendación. Indica las acciones que se han realizado o planean realizar. También se describen e identifican claramente las evidencias adicionales que acompañen al modelo PAC. |
| Persona o Área Responsable | Persona o Área responsable de cumplir con lo indicado en “Acción Correctiva”. |
| Fecha de Implantación | Fecha en que se implementó la acción correctiva o que se estima cumplir con lo indicado en “Acción Correctiva”. |
| Estatus de la Recomendación | Esto es una autoevaluación. Basándose en lo contestado y la evidencia suministrada, debe indicar si usted considera que la recomendación está cumplimentada, parcialmente cumplimentada o no cumplimentada. |
El modelo PAC debe ser firmado por el funcionario principal de la entidad. Si el funcionario principal desea delegar su firma en otra persona de la entidad, debe enviarnos una comunicación de delegación de firma que especifique que dicha persona está autorizada a firmar los planes de acción correctiva en su nombre. Esta comunicación debe ser dirigida a la Contralora o a la Coordinadora del Plan de Acción Correctiva.
Puede enviar toda la documentación necesaria para sustentar su contestación. Sin embargo, siempre debe remitir el modelo PAC cumplimentado haciendo referencia a los documentos que se incluyen. Igualmente, si lo que remiten es un ICP, debe cumplimentar el modelo PAC.
En la columna identificada como “acción correctiva” del modelo PAC debe proveer su contestación e indicar que están incluyendo dicha evidencia. El documento adicional debe estar identificado (anejo1, anejo 2 o anejo a, anejo b, etc.)