| Unidad :
1437 |
Oficina del Gobernador
Fondos Públicos Asignados al Congreso
Nuestros Niños
Primero para Implantar y Desarrollar el
Proyecto
Demostrativo Nuestros Niños Primero,
Adscrito a la
Oficina de la Primera Dama |
| Informe Número: |
DA-05-20 del 15 de marzo
de 2005 |
| Período auditado: |
1 de julio de 1997 al 31 de diciembre
de 2000 |
| Autorizado por: |
Manuel Díaz Saldaña,
Contralor |
| Fecha: |
18 de marzo de 2005 |
Informe
de Auditoría Completo en PDF
Realizamos una auditoría
de las operaciones fiscales de la Oficina del
Gobernador para determinar si se hicieron de
acuerdo con la ley y la reglamentación
aplicables. Efectuamos la misma a base de la
facultad que se nos confiere en la Sección
22 del Artículo III de la Constitución
del Estado Libre Asociado de Puerto Rico
y en la Ley Núm. 9 del 24 de
julio de 1952, según enmendada.
Determinamos emitir varios informes de esta
auditoría. Este cuarto informe contiene
la segunda y última parte del examen
de las operaciones relacionadas con el Congreso
Nuestros Niños Primero, adscrito a la
Oficina de la Primera Dama, y en especial con
el uso dado a los fondos públicos asignados
en los años fiscales del 1997-98 al 2000-01
en la contratación de servicios profesionales
y consultivos para implantar y desarrollar el
Proyecto Demostrativo Nuestros Niños
Primero. En el primer informe presentamos
la primera parte del examen de las operaciones
relacionadas con el Programa de Prevención
del Uso y Abuso de Drogas, Alcohol y Tabaco
“Yo Sí Puedo”, adscrito
a la Oficina de la Primera Dama, y en especial
con el uso dado a los fondos públicos
asignados a una corporación sin fines
de lucro en los años fiscales del 1998-99
al 2000-01 para implantar y desarrollar dicho
Programa. (Informe
de Auditoría DA-04-13 del 15 de marzo
de 2004) En el segundo informe presentamos
el resultado de la evaluación de los
controles internos relacionados con las asignaciones
presupuestarias y la propiedad mueble, y los
controles administrativos relacionados con la
función de auditoría interna.
(Informe de Auditoría DA-04-15
del 15 de marzo de 2004) En el tercer
informe presentamos la primera parte del examen
de las operaciones relacionadas con el Congreso
Nuestros Niños Primero, adscrito a la
Oficina de la Primera Dama, y en especial con
el uso dado a los fondos públicos asignados
en los años fiscales del 1997-98 al 2000-01
para implantar y desarrollar el Proyecto
Demostrativo Nuestros Niños Primero.
(Informe de Auditoría DA-05-01 del 6
de julio de 2004)
Las pruebas efectuadas sobre las transacciones
relacionadas con los fondos recibidos por el
Congreso revelaron que se incurrió en
desviaciones de ley y de reglamentación,
así como de normas de sana administración
y de control interno en cuanto a: la contratación
de los servicios y la radicación de los
contratos en la Oficina del Contralor de Puerto
Rico [Hallazgos 1 y 3]; la
preintervención de los comprobantes de
pago y la certificación de facturas y
sus justificantes [Hallazgo 2];
la adquisición y disposición de
equipo y materiales educativos para el desarrollo
de un Centro Rodante de Recursos para Educación
Temprana [Hallazgo 4]; los
pagos a los contratistas [Hallazgo 5].
Por ello, en nuestra opinión, dichas
operaciones no se realizaron de acuerdo con
la ley y reglamentación aplicables.
En la parte del informe titulada RELACIÓN
DETALLADA DE HALLAZGOS comentamos los
hallazgos del 1 al 5, clasificados
como principales.
A continuación incluimos
los títulos de los hallazgos
principales:
- Desviaciones de la ley y de la reglamentación
relacionadas con la radicación de contratos
en la Oficina del Contralor de Puerto Rico,
y otras deficiencias en el otorgamiento de
los contratos de servicios profesionales y
consultivos
- Deficiencias relacionadas con los justificantes
y sobre la obligación de fondos para
el pago a los contratistas por servicios profesionales
y consultivos prestados
- Falta de cláusulas importantes en
los contratos de servicios profesionales y
consultivos
- Controles inadecuados del equipo y los materiales
adquiridos para desarrollar un Centro Rodante
de Recursos para la Educación Temprana
- Pagos a contratistas no informados al Departamento
de Hacienda y contribuciones no retenidas
El Informe de Auditoría DA-05-20,
emitido por nuestra Oficina el 15 de marzo de
2005 se puede conseguir en nuestra página
de la Internet: http://www.ocpr.gov.pr.
_________________________
1 Desde enero de 2001 se redenominó como
Oficina de la Gobernadora. Desde enero de 2005
se redenominó nuevamente como Oficina
del Gobernador.
Informe
de Auditoría Completo en PDF
Para obtener el programa que
permite leer los Informes,
seleccione el siguiente Botón:
.
PO Box 366069, San Juan, Puerto Rico 00936-6069
Avenida Ponce de León 105 Esquina Pepe Díaz
Hato Rey, Puerto Rico 00919
Tel. (787)754-3030/Fax (787)751-6768
E-mail: ocpr.gov.pr
Internet: http://www.ocpr.gov.pr
|
Imprimir
