| Unidad :
1431 |
Oficina Central de Asesoramiento
Laboral y
de Administración de Recursos Humanos
(ahora Oficina de Recursos Humanos del
Estado Libre Asociado de Puerto Rico) |
| Informe Número: |
DA-05-11 del 15 de noviembre
de 2004 |
| Período auditado: |
1 de septiembre de 1993 al 31 de diciembre
de 2001 |
| Autorizado por: |
Manuel Díaz Saldaña,
Contralor |
| Fecha: |
24 de noviembre de 2004 |
Informe
de Auditoría Completo en PDF
Realizamos una auditoría de las operaciones
fiscales de la extinta Oficina Central de Asesoramiento
Laboral y de Administración de Recursos
Humanos (OCALARH) [ahora Oficina de Recursos
Humanos del Estado Libre Asociado de Puerto
Rico] para determinar si se hicieron de acuerdo
con la ley y la reglamentación aplicables.
Efectuamos la misma a base de la facultad que
se nos confiere en la Sección
22 del Artículo III de la Constitución
del Estado Libre Asociado de Puerto Rico
y en la Ley Núm. 9 del 24 de
julio de 1952, según enmendada.
Determinamos emitir cinco informes de esta
auditoría. Este quinto y último
informe contiene el resultado del examen que
realizamos de las operaciones relacionadas con
la administración de los recursos humanos
y las cuentas por cobrar. El primer informe,
Informe de Auditoría DA-02-31
del 28 de mayo de 2002, cubrió
las operaciones relacionadas con las áreas
de Evaluación, Fiscalización y
Auditoría y de Asesoramiento Legal, Técnico
y Laboral. El segundo informe, Informe
de Auditoría DA-03-05 del 8 de octubre
de 2002, cubrió las operaciones
relacionadas con el Área de Servicios
Técnicos y Especializados, el Instituto
para el Desarrollo de Personal en el Servicio
Público y los cuerpos asesores de la
OCALARH. El tercer informe, Informe
de Auditoría DA-04-05 del 29 de diciembre
de 2003, cubrió las operaciones
relacionadas con el arrendamiento de un local,
la propiedad mueble, las recaudaciones, y el
sistema central de archivo de documentos. El
cuarto informe, Informe de Auditoría
DA-04-34 del 22 de junio de 2004, cubrió
las operaciones relacionadas con la co-administración
del Subprograma de Becas y Licencias
con Sueldos para Estudios y Reclutamiento Extraordinario
en Profesiones Relacionadas con la Salud donde
Exista Escasez de Recursos Humanos.
Las pruebas efectuadas revelaron desviaciones
de ley, de reglamentación y de normas
de sana administración en las operaciones
relacionadas con la concesión de sueldos
a empleados que fueron reinstalados en el servicio
de carrera [Hallazgo 1]; el
proceso de reclutamiento y selección
de un candidato a empleo y falta de documentos
en los expedientes de personal [Hallazgo
2]; falta de procedimientos escritos
para regular el proceso de entrevistas a candidatos
elegibles a empleo y de disposiciones reglamentarias
para regular la concesión de sueldos
por vía de excepción, el cumplimiento
con la Ley para el Sustento de Menores,
y el reclutamiento y selección de trabajadores
no diestros o semidiestros [Hallazgo
3]; y el cobro de deudas no contributivas
[Hallazgo 4]. Por ello, en
nuestra opinión, dichas operaciones no
se realizaron de acuerdo con la ley y la reglamentación
aplicables.
En la parte del informe titulada RELACIÓN
DETALLADA DE HALLAZGOS se comentan
los hallazgos 1 al 4 clasificados
como principales.
A continuación incluimos los títulos
de los hallazgos principales:
1. Desviaciones de disposiciones de la reglamentación
aplicable en sueldos concedidos y pagados
a empleados de confianza en exceso del tipo
máximo establecido en las escalas de
retribución en vigor o sin las justificaciones
necesarias
2. Deficiencias relacionadas con el proceso
de reclutamiento y selección de un
candidato a empleo en un puesto de carrera,
y falta de documentos necesarios en los expedientes
de personal
3. Falta de procedimientos escritos para
regular el proceso de las entrevistas a realizar
a los candidatos elegibles a empleos, y falta
de disposiciones reglamentarias para la concesión
de sueldos mayores por vía de excepción,
para la radicación de certificaciones
sobre el pago de pensiones alimentarias, y
para mantener registros de personal
4. Falta de gestiones efectivas para el
cobro de las deudas no contributivas registradas
en la Sección de Finanzas y deficiencias
relacionadas con funciones conflictivas realizadas
por la Recaudadora Oficial y con la falta
de controles sobre las cancelaciones y los
ajustes de las cuentas por cobrar registradas
en el sistema computadorizado
El Informe de Auditoría DA-05-11,
emitido por nuestra Oficina el 15 de noviembre
de 2004 se puede conseguir en nuestra página
de la Internet: http://www.ocpr.gov.pr.
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