Informe de Auditoría Completo en PDF

Realizamos una auditoría de las operaciones fiscales de la Junta Reglamentadora de Telecomunicaciones de Puerto Rico (JRT), para determinar si se hicieron de acuerdo con la ley y la reglamentación aplicables. Efectuamos la misma a base de la facultad que se nos confiere en la Sección 22 del Artículo III de la Constitución del Estado Libre Asociado de Puerto Rico y en la Ley Núm. 9 del 24 de julio de 1952, según enmendada.

Determinamos emitir varios informes de esta auditoría. Este primer informe contiene el resultado del examen que realizamos sobre los controles internos y administrativos, el funcionamiento de la Oficina de Auditoría Interna, el sistema de contabilidad, los procesos de pago y de recaudaciones y el control de la propiedad.

Las pruebas efectuadas revelaron que las operaciones de la JRT objeto de este informe se realizaron sustancialmente de acuerdo con la ley y la reglamentación aplicables, excepto por los hallazgos 1 al 3 clasificados como principales y los clasificados como secundarios enumerados del 4 al 10. A continuación los títulos de los hallazgos principales:

1 - Falta de reglamentación para regir las operaciones relacionadas con los ingresos, los desembolsos, el control de fondos públicos, el uso y control de la propiedad mueble y los sistemas computadorizados, y reglamentación y procedimientos utilizados sin la aprobación de la Junta

2 - Falta de información en los informes de atrasos preparados para los informes de ingresos que deben someter a la JRT las compañías de telecomunicaciones, y deficiencias en las gestiones para requerir los mismos

3 - Conciliaciones mensuales entre los informes contables de la JRT y los informes del Departamento de Hacienda dejadas de preparar, y falta de aprobación, atrasos y diferencias encontradas en las conciliaciones mensuales preparadas

El Informe de Auditoría CP-04-10, emitido por nuestra Oficina el 21 de noviembre de 2003 se puede conseguir en nuestra página de la Internet: http://www.ocpr.gov.pr

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