| Unidad :
3130 |
Autoridad Metropolitana de
Autobuses |
| Informe Número: |
CP-03-26 del 16 de mayo de
2003 |
| Período Auditado: |
1 de enero de 1997 al 30 de
junio de 2002 |
| Autorizado por: |
Manuel Díaz Saldaña,
Contralor |
| Fecha: |
22 de mayo de 2003 |
Informe de
Auditoría Completo en PDF
Realizamos una auditoría de las operaciones
fiscales de la Autoridad Metropolitana de Autobuses
(AMA) para determinar si se hicieron de acuerdo
con la ley y la reglamentación aplicables.
Efectuamos la misma a base de la facultad que
se nos confiere en la Sección 22 del Artículo
III de la Constitución del Estado Libre
Asociado de Puerto Rico y en la Ley
Núm.
9 del 24 de julio de 1952, según enmendada.
Determinamos emitir varios informes de esta
auditoría. Éste es el segundo y
contiene el resultado del examen de las operaciones
relacionadas con la Sección de Colecturía,
las recaudaciones, los fondos de caja menuda
y la propiedad mueble.
Las pruebas efectuadas y la evidencia en nuestro
poder revelaron desviaciones de disposiciones
de ley y de reglamentación, así como
de normas de sana administración y de
control interno en las operaciones relacionadas
con la Sección de Colecturía y
las recaudaciones que se comentan en los hallazgos
1 y 2. Por ello, en nuestra opinión, dichas
operaciones no se realizaron de acuerdo con la
ley y la reglamentación aplicables. Las
pruebas efectuadas también revelaron que
las demás operaciones objeto de este informe
se realizaron sustancialmente de acuerdo con
la ley y la reglamentación, excepto por
las situaciones que se comentan en los hallazgos
3 al 5. A continuación incluimos los títulos
de los hallazgos principales:
- Reglamentación inadecuada para regir
las recaudaciones de la Sección de Colecturía
de la AMA y otras deficiencias relacionadas
con las mismas
- Incumplimiento de ley y de reglamentación
y otras deficiencias relacionadas
con las recaudaciones realizadas en la Sección
de Colecturía
El Informe de Auditoría CP-03-26, emitido
por nuestra Oficina el 16 de mayo de 2003 se
puede conseguir en nuestra página de la
Internet: http://www.ocpr.gov.pr
Informe
de Auditoría Completo en PDF
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E-mail: ocpr.gov.pr
Internet: http://www.ocpr.gov.pr
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