Nota: Este Comunicado de Prensa incluye el ANEJO 1 en el que se provee información sobre la unidad auditada; el ANEJO 2 donde se explica la clasificación y el contenido de un hallazgo; y el ANEJO 3 en el cual se especifican los nombres, los cargos y el período durante el cual se desempeñaron los funcionarios principales de dicha unidad.

Realizamos una auditoría de las operaciones fiscales de la Unidad de Cotejo de la Lotería de Puerto Rico del Departamento de Hacienda para determinar si se hicieron de acuerdo con la ley y la reglamentación aplicables. Efectuamos la misma a base de la facultad que se nos confiere en la Sección 22 del Artículo III de la Constitución del Estado Libre Asociado de Puerto Rico y en la Ley Núm. 9 del 24 de julio de 1952, según enmendada.

Las pruebas efectuadas revelaron que las operaciones fiscales de la Unidad de Cotejo se realizaron sustancialmente de acuerdo con la ley y la reglamentación aplicables, excepto por el hallazgo clasificado como secundario que se comenta bajo la sección titulada RELACIÓN DETALLADA DE HALLAZGOS.

El Informe de Auditoría DA-02-02, emitido por nuestra Oficina el 15 de agosto de 2001, se puede conseguir en nuestra página de la Internet: http://www.ocpr.gov.pr.

ANEJO 1

DEPARTAMENTO DE HACIENDA
LOTERÍA DE PUERTO RICO
UNIDAD DE COTEJO

INFORMACIÓN SOBRE LA UNIDAD AUDITADA

La Lotería de Puerto Rico fue creada por la Ley Núm. 465 del 15 de mayo de 1974, según enmendada, con el propósito de generar fondos que se ingresarían en las arcas del Gobierno para ser utilizados en el desarrollo de sus programas. Además, para proveer una fuente de empleo a personas de escasos recursos económicos o con limitaciones físicas.

La Unidad de Cotejo es la encargada de verificar y certificar la corrección del pago de los billetes de lotería premiados pagados por los oficiales pagadores auxiliares de las colecturías de rentas internas y de los centros de cambio establecidos por la Lotería de Puerto Rico. El Anejo 1 contiene una relación de los funcionarios principales de la Lotería de Puerto Rico que actuaron durante el período auditado.

En el año fiscal 2000-01 la Lotería de Puerto Rico celebró 49 sorteos ordinarios y 3 extraordinarios, cuyo importe a pagar por los mismos ascendió a $313,226,250. Del 1 de julio de 2000 al 31 de mayo de 2001 la Lotería de Puerto Rico pagó premios por $287,119,922. Para el período mencionado la Unidad cotejó 15,059 valijas que contenían billetes pagados por $260,117,271¹ .

ANEJO 2

DEPARTAMENTO DE HACIENDA
LOTERÍA DE PUERTO RICO
UNIDAD DE COTEJO

CLASIFICACIÓN Y CONTENIDO DE UN HALLAZGO

En nuestros informes de auditoría se incluyen los hallazgos significativos determinados por las pruebas realizadas. Éstos se clasifican como principales o secundarios. Los principales incluyen desviaciones de disposiciones sobre las operaciones de la unidad auditada que tienen un efecto material, tanto en el aspecto cuantitativo como en el cualitativo. Los secundarios son los que consisten en faltas o errores que no han tenido consecuencias graves.

Los hallazgos del informe se presentan según los atributos establecidos conforme a las normas de redacción de informes de nuestra Oficina. El propósito es facilitar al lector una mejor comprensión de la información ofrecida. Cada uno de ellos consta de las siguientes partes:

Situación - Los hechos encontrados en la auditoría indicativos de que no se cumplió con uno o más criterios.

Criterio - El marco de referencia para evaluar la situación. Es principalmente una ley, reglamento, carta circular, memorando, procedimiento, norma de control interno, norma de sana administración, principio de contabilidad generalmente aceptado, opinión de un experto o juicio del auditor.

Efecto - Lo que significa, real o potencialmente, no cumplir con el criterio.

Causa - La razón fundamental por la cual ocurrió la situación.

Al final de cada hallazgo se hace referencia a las recomendaciones que se incluyen en el informe para que se tomen las medidas necesarias sobre los errores, irregularidades o actos ilegales señalados.

En la sección sobre los COMENTARIOS DE LA GERENCIA se indica si el funcionario principal y los ex funcionarios de la unidad auditada efectuaron comentarios sobre los hallazgos incluidos en el borrador del informe que les envía nuestra Oficina. Dichos comentarios se consideran al revisar el borrador del informe y se incluyen al final del hallazgo correspondiente en la sección de HALLAZGO EN LA UNIDAD DE COTEJO DE LA LOTERÍA DE PUERTO RICO, de forma objetiva y conforme a las normas de nuestra Oficina. Cuando la gerencia no provee evidencia competente, suficiente y relevante para refutar un hallazgo, éste prevalece y se añade al final del mismo la siguiente aseveración: Consideramos las alegaciones de la gerencia, pero determinamos que el hallazgo prevalece.

ANEJO 3

DEPARTAMENTO DE HACIENDA
LOTERÍA DE PUERTO RICO
UNIDAD DE COTEJO

FUNCIONARIOS PRINCIPALES QUE ACTUARON

DURANTE EL PERÍODO AUDITADO

_____________________

1.  Incluye billetes cotejados acumulados que fueron premiados antes del período indicado.

2.  Del 1 de enero al 28 de febrero de 2001 también actuó como Directora Auxiliar de la Lotería Interina.

3.   El puesto se eliminó a partir de la renuncia por jubilación de la señora Rodríguez Salicrup.

Informes de Auditoría en PDF

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